隨著居民消費水平的不斷提高，旅游文化建設進程的不斷開展，我國旅游業正處于蓬勃發展階段。出游人群規模不斷擴張，年內多次出游人群比重不斷提升，越來越多的人群選擇通過出游的方式來放松自己，領略祖國境內的大好河山和豐厚的文化底蘊，不斷推動我國旅游業規模加速擴張。尚普咨詢發布的某《主題公園項目可行性研究報告》提到，在新常態下，大多數行業投資增長減緩，旅游產業投資卻逆勢增長，吸引了政府投融資平臺、民營企業、非旅企業的跨界投資和大規模進入。旅游業已成為社會投資熱點和綜合性開發的引擎性產業。全國旅游投資規模不斷擴大，投資結構逐步改善，投資熱點加快形成。

第一章 項目總論

　　第一節 項目概況

　　一、項目名稱

　　陜西某文化遺址主題公園項目

　　二、項目單位

　　三、項目性質

　　四、項目建設地點

　　五、項目定位

　　六、項目建設內容

　　本項目總占地面積****畝，實際開發面積****畝，植樹造林面積****畝(生態樹葬)。在實際開發用地中，主要打造生態國際溫泉酒店(****畝)，……

　　項目建設內容見下表。

　　七、項目建設周期

　　八、項目總投資

　　本項目總投資****萬元，一期、二期工程計劃總投資****萬元，項目資金主要通過項目投資方自有資金、自籌及銀行貸款等方式籌集。其中，投資方自有資金為****萬元，投資方自籌資金為****萬元，銀行貸款****萬元。

　　項目三期工程計劃總投資****萬元，項目資金來源主要為一、二期項目****銷售利潤。在資金使用計劃中，……

　　根據項目投資計劃，本項目一、二期總投資****萬元，其中，建筑工程費****萬元，設備購置費****萬元，安裝工程費****萬元，工程建設其他費用****萬元(土地費用****萬元)，預備費用****萬元，流動資金為****萬元。

　　序號項目合計占總投資比例(%)

　　1固定資產投資

　　1.1建設投資

　　1.1.1工程費用

　　1.1.1.1建筑工程費

　　1.1.1.2設備購置費

　　1.1.1.3安裝工程費

　　1.1.2工程建設其他費用

　　1.1.3預備費用

　　1.1.3.1基本預備費用

　　1.1.3.2漲價預備費用

　　1.2建設期利息

　　2流動資金

　　3總計

　　第二節 項目主要結論

　　一、經濟效益

　　經測算，項目計算期內年均營業收入****萬元，項目所得稅后財務凈現值為****萬元，內部收益率為****，靜態投資回收期為****年(不含建設期)，動態投資回收期為****年(不含建設期)。從財務指標可以看出，項目各項財務指標處于較理想狀態，項目盈利能力良好。

　　計算期內各年經營活動現金流入均大于現金流出;從經營活動、投資活動、籌資活動全部凈現金流量看，營運期各年現金流入均大于現金流出，累計盈余資金逐年增加，項目具備財務生存能力。

　　序號指標單位指標備注

　　1占地面積畝

　　2總投資萬元

　　2.1固定資產投資萬元

　　2.2流動資金萬元

　　3營業收入萬元

　　4利潤總額萬元

　　5凈利潤萬元

　　6總成本費用萬元

　　7上繳稅金萬元

　　7.1上繳銷售稅金及附加萬元

　　7.2年上繳增值稅萬元

　　7.3年上繳所得稅萬元

　　8財務內部收益率%

　　%

　　9靜態投資回收期年

　　年

　　10動態投資回收期年

　　年

　　11財務凈現值萬元

　　萬元

　　12投資利潤率%

　　13盈虧平衡點%

　　二、社會效益

　　第三節 編制原則、依據及范圍

　　一、編制原則

　　二、編制依據

　　1、 《關于進一步激發文化和旅游消費潛力的意見》

　　2、 《關于促進全域旅游發展的指導意見》

　　3、 《促進鄉村旅游發展提質升級行動方案》(發改社會〔2017〕1292號)

　　4、 《文化部“十三五”時期文化產業發展規劃》

　　5、 《“十三五”旅游業發展規劃》

　　6、 《關于進一步擴大旅游文化體育健康養老教育培訓等領域消費的意見》

　　7、 《陜西省“一帶一路”建設2020年行動計劃》(陜政辦發〔2020〕6號)

　　8、 《陜西省人民政府辦公廳關于促進全域旅游發展的實施意見》(陜政辦發〔2018〕32號)

　　9、 《陜西省“十三五”文化和旅游融合發展規劃》(陜政發〔2017〕31號)

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　　三、編制范圍

　　第二章 項目背景及必要性分析

　　第一節 項目建設背景

　　一、政策背景

　　1、國家政策

　　《關于進一步激發文化和旅游消費潛力的意見》

　　2019年8月，國務院辦公廳印發《關于進一步激發文化和旅游消費潛力的意見》。文件要求，著力豐富產品供給。引導文化和旅游場所增加參與式、體驗式消費項目，推進國家全域旅游示范區建設，著力開發商務會展旅游、海洋海島旅游、自駕車旅居車旅游、體育旅游、森林旅游、康養旅游等產品。打造一批具有文旅特色的高品位休閑街區和度假產品。引導文化企業和旅游企業創新商業模式和營銷方式。到2022年，建設30個國家文化產業和旅游產業融合發展示范區，產業融合水平進一步提升，新型文化和旅游消費業態不斷豐富。

　　《關于促進全域旅游發展的指導意見》

　　2018年3月，國務院辦公廳印發《關于促進全域旅游發展的指導意見》。文件指出，推動旅游與城鎮化、工業化和商貿業融合發展，支持旅游綜合體、主題功能區、中央游憩區等建設。積極發展商務會展旅游，完善城市商業區旅游服務功能。推動旅游與科技、教育、文化、衛生、體育融合發展。加快開發高端醫療、中醫藥特色、康復療養、休閑養生等健康旅游。大力發展冰雪運動、山地戶外運動、水上運動、汽車摩托車運動、航空運動、健身氣功養生等體育旅游，將城市大型商場、有條件景區、開發區閑置空間、體育場館、運動休閑特色小鎮、連片美麗鄉村打造成體育旅游綜合體。

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　　二、經濟背景

　　三、社會背景

　　第二節 項目建設必要性

　　一、項目建設是發展全域旅游，促進當地旅游業優化升級的需要

　　《主題公園項目可行性研究報告》提到，旅游業作為國民經濟戰略性支柱產業，是社會投資熱點和綜合性大產業。“十三五”期間，我國旅游業處于黃金發展期、結構調整期和矛盾凸顯期，必須創新發展理念，轉變發展思路，加快由景點旅游發展模式向全域旅游發展模式轉變，促進旅游發展階段演進，實現旅游業發展戰略提升。

　　全域旅游通過對區域內經濟社會資源尤其是旅游資源、相關產業、生態環境、公共服務、體制機制、政策法規、文明素質等進行全方位、系統化的優化提升，能夠實現區域資源有機整合、產業融合發展、社會共建共享，以旅游業帶動和促進經濟社會協調發展。

　　《主題公園項目可行性研究報告》提到，項目的建設，能夠推動陜西省全域旅游的發展，優化旅游業產業結構，提升旅游目的地的品質，滿足人民群眾的旅游需求。

　　二、項目建設是推進文化和旅游融合發展的需要

　　三、項目的建設是提升***縣影響力和綜合競爭力的需要

　　四、項目的建設是帶動當地經濟社會發展的必要

　　第三章 項目市場分析

　　第一節 全國旅游市場整體分析

　　一、旅游業總體狀況

　　近年來，我國旅游業市場保持較快速度增長。2019年，國內游客60.1億人次，比上年增長8.4%;國內旅游收入57251億元，增長11.7%。入境游客14531萬人次，增長2.9%。其中，外國人3188萬人次，增長4.4%;香港、澳門和臺灣同胞11342萬人次，增長2.5%。在入境游客中，過夜游客6573萬人次，增長4.5%。國際旅游收入1313億美元，增長3.3%。

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　　二、我國旅游業發展特點

　　第二節 項目所在地區旅游市場分析

　　一、陜西省旅游市場分析

　　陜西是中國省域旅游大省。深厚的歷史文化底蘊和壟斷性旅游資源在國內外享有極高的知名度。改革開放40年，陜西省旅游業取得了長足發展。現代化的西安咸陽機場和縱貫全省的高級公路使旅游者消除了鞍馬勞頓;旅行社遍布大街小巷;星級旅游飯店遍布全省，優質服務使旅游者感到賓至如歸;特別是以關中歷史文化為特征的“古色觀光旅游”、陜北以革命根據地為標志的“紅色旅游”和陜南以秀美風光為吸引力的“綠色生態旅游”，既風格迥異、各具特色，又互相協調、互為補充，進一步提升了陜西旅游的內涵和魅力。旅游業在陜西社會經濟發展中的重要作用已日益強烈地顯現出來。

　　據統計，2015-2019年陜西省旅游總收入呈上升走勢，2018年陜西省旅游總收入為5994.7億元，2019年陜西省旅游收入為7211.2億元，較2018年增長1216.5億元，同比增長20.29%。

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　　二、西安市旅游市場分析

　　三、****縣旅游市場分析

　　第三節 文化旅游產業市場分析

　　一、國內文化旅游產業市場概述

　　二、國內文化旅游產業市場發展現狀

　　1、 “文旅過大年”成新民俗

　　文化休閑消費更加活躍。2019年春節期間，根據文化和旅游部數據中心對全國60個樣本城市開展的《中國城鄉居民出游意愿調查》，估算2019年第一季度我國居民出游意愿為85.95%，選擇春節期間出游的比例較高，旅游已成居民過年新民俗。

　　春節期間，參觀博物館、美術館、圖書館和科技館、歷史文化街區的游客比例分別達40.5%、44.2%、40.6%和18.4%，觀看各類文化演出的游客達到34.8%。且春節期間，游客在文化游覽方面的人均花費多在501元-1000元之間，占比達41.25%;花費301元-500元的次之，占比38.28%。

　　年輕人對人文景觀偏愛有加。中國旅游研究院研究發現，2019年春節期間人文景觀在線購票同比增長達15.9%。其中，歷史遺跡類、名人舊宅、宗教寺廟和紅色旅游區門票在線購票同比增長分別達12.1%、68.1%、26.8%和78.5%。

　　2、文旅融合有利推動產業投資

　　旅游就業存量和固定資產投資仍然保持增長趨勢，與文化和旅游融合相關的投資并購不斷涌現?？偼顿Y逾100億元的黃石旅游度假區落地四川巴中，華僑城4.8億元收購劍門旅游80%股權。以美團大眾點評為代表的互聯網公司，在服務本地居民的衣食住行和休閑娛樂的同時，開始戰略性進入旅游業。在“文化+”“旅游+”的融合發展過程中，大數據、云計算、人工智能等商業技術將更多城鄉居民休閑資源轉化成群眾喜愛的文化和旅游產品。

　　3、主題公園迎來熱潮

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　　三、國內文化旅游產業市場發展趨勢

　　第四節 休閑旅游度假市場分析

　　一、四大因素推動度假經濟時代的來臨

　　二、休閑旅游度假市場的特征

　　三、六大核心度假市場及兩大補充度假市場

　　第四章 項目選址及區位分析

　　第一節 項目選址條件

　　一、選址要求

　　二、相關產業和支持產業分析

　　第二節 項目區位分析

　　一、選址地點

　　二、區位概況

　　三、地形地貌

　　四、地理氣候

　　五、區位交通

　　六、產業發展

　　七、歷史文化

　　第三節 項目選址合理性分析

　　第五章 項目規劃建設方案

　　第一節 項目規劃方案

　　一、目標定位

　　二、價值遠景

　　三、品牌宣傳

　　第二節 項目建設指導思想與原則

　　第三節 項目建設方案

　　一、建設方案

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　　第四節 項目建設內容及規模

　　一、建設規模

　　二、總圖布置

　　第五節 土建工程

　　一、設計內容

　　二、依據的主要規范

　　三、建筑結構設計

　　四、施工能力

　　第六章 輔助公用工程及設施

　　第一節 道路交通系統規劃

　　一、規劃依據

　　二、規劃原則

　　三、道路規劃設計

　　第二節 給排水系統規劃

　　一、設計依據

　　二、供水

　　三、排水系統

　　第三節 電力電訊系統規劃

　　一、電力系統規劃

　　二、電信系統規劃

　　第四節 環境衛生系統規劃

　　一、設計依據

　　二、規劃目標

　　三、環衛機構規劃

　　四、環衛設施規劃

　　第五節 安全系統規劃

　　一、抗震規劃

　　二、消防規劃

　　三、交通安全措施

　　四、安全標志

　　五、醫療救護措施

　　第七章 項目環境保護

　　第一節 執行標準

　　第二節 環境影響評價及環境保護措施

　　一、項目建設期環境保護

　　二、項目運營期環境保護

　　三、全面加強資源保護

　　第三節 環境影響綜合評價

　　第八章 項目節能方案

　　第一節 用能標準及節能設計規范

　　一、相關法律、法規、規劃和產業政策

　　二、建筑類相關規范及標準

　　三、用能設備的能效限值及節能評價值標準

　　四、節能技術、產品推薦目錄

　　五、國家明令淘汰的用能產品、設備、生產工藝等目錄

　　第二節 節能措施和節能效果分析

　　一、節能措施綜述

　　二、建筑節能措施

　　三、節電設計

　　四、結構節能措施

　　五、給排水節能措施

　　設置分區合理、高效節能的供水設備和系統，節水器具的合理選用(如便器沖洗設備、水龍頭等)，重視完善污、廢、雨水的再利用。

主題公園項目可行性研究報告

　　具體措施如下：

　　1、生活給水管道全部采用內筋嵌入式襯塑鋼管，避免了鋼管使用時間長而產生的銹蝕，大大提高生活用水的衛生質量。

　　2、衛生潔具全部選用節水型配件。節水節能，如果有坐式大便器時，沖洗箱的容積不大于6L。

　　3、公共衛生間內的蹲便器采用自閉式沖洗閥蹲式大便器，洗手盆采用紅外線感應式洗手盆，節約水量，防止交叉衛生感染。

　　4、視實際情況，充分利用市政管網壓力，4F及以下用水直接由市政管網壓力供給，節省水泵能耗。

　　5、利用屋頂雨水收集系統裝置，分地上(不銹鋼、碳鋼體材質)、地下(FRP+PE復合材質)兩種。地上設備采用不銹鋼、碳鋼體材質作為設備主體，方形結構;地下設備采用FRP+PE復合材質作為設備主體，圓筒形結構。

　　六、暖通節能措施

　　七、天然氣節能措施

　　八、節水措施

　　九、節能管理措施

　　第三節 項目能耗分析

　　一、主要能源消耗種類

　　二、項目所在地能源供應狀況分析

　　第九章 消防及安全方案

　　第一節 消防設施及方案

　　一、設計標準及規程

　　二、消防說明

　　三、防火等級

　　四、防火措施

　　五、消防措施

　　六、日常消防安全管理

　　第二節 防洪規劃

　　第三節 抗震規劃

　　一、規劃防御目標

　　二、疏散場所

　　第四節 安全方案

　　一、規范和依據

　　二、安全措施

　　第十章 組織結構及勞動定員

　　第一節 項目組織管理

　　一、組織機構設置原則

　　二、項目組織管理模式

　　第二節 勞動定員和人員培訓

　　一、勞動定員

　　項目投入運營前之前，應根據崗位要求對職工進行培訓，組織職工進行崗前學習，熟練掌握工作技能，提高職工技術水平和職業素質，以滿足需要，增強公司的市場開拓能力。項目完全運營(三期建成)后可創造的勞動定員如下。

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　　二、員工來源及招聘方案

　　三、人員培訓

　　第十一章 項目建設進度與招投標方案

　　第一節 基本要求

　　第二節 項目開發管理

　　一、質量管理

　　二、進度管理

　　三、合同管理

　　第三節 項目實施進度

　　第四節 項目招投標

　　一、編制依據

　　二、招標范圍

　　三、招投標程序

　　第十二章 項目投資估算及資金籌措

　　第一節 估算范圍

　　第二節 估算依據

　　第三節 編制說明

　　第四節 項目總投資估算

　　一、工程費用

　　二、工程建設其他費用

　　三、預備費

　　四、流動資金

　　五、項目總投資估算

　　第五節 資金籌措

　　第十三章 項目的經濟效益分析

　　第一節 評價依據

　　第二節 營業收入及稅金測算

　　本項目建成后，營業收入主要包括酒店住宿收入，度假消費收入，旅游觀光收入….。根據測算數據，預計項目計算期內年營業收入****萬元。項目營業收入估算見附表《營業收入估算表》。

　　項目營業稅金計算方式如下：

　　1、城市維護建設稅：城市維護建設稅=增值稅額*5%;

　　2、教育費附加：教育費附加包括國家及地方兩部分，教育費附加=增值稅額*5%;

　　3、增值稅：增值稅=銷項稅額-進項稅額。

　　第三節 成本費用測算

　　一、直接運營成本

　　二、銷售、管理等其他費用

　　三、期間費用

　　第四節 利潤測算

　　第五節 財務效益分析

　　一、財務凈現值FNPV

　　二、財務內部收益率FIRR

　　三、項目投資回收期Pt

　　第六節 財務評價結論

　　第十四章 社會影響分析

　　第一節 社會效益評價

　　一、項目對群眾生活水平和生活質量的影響

　　二、項目對地區不同利益群體的影響

　　三、項目對當地就業增長、社會服務容量和城市化進程的影響

　　四、項目對提升城市形象的影響

　　五、項目的建設對區域內就業增長的影響

　　第二節 社會適應性分析

　　一、項目利益相關者分析

　　二、利益相關者參與項目方案

　　三、互適性分析

　　第十五章 項目風險分析及控制措施

　　第一節 項目開發過程中潛在的風險及防范

　　一、運作風險及防范

　　二、工程風險及防范

　　第一節 項目本身潛在的風險及防范

　　一、政策風險及防范

　　二、市場風險及防范

　　三、財務風險

　　四、環境風險

　　五、綜合風險評價

　　第十六章 結論及建議

　　第一節 建設項目可行性研究結論

　　一、建設條件的可行性結論

　　二、資金安排合理性的可行性結論

　　三、經濟效益的可行性結論

　　四、環境影響的可行性結論

　　五、研究結論總述

　　第二節 建設項目可行性研究建議

　　附表：

　　附件：

完整版《主題公園項目可行性研究報告》案例，可聯系尚普華泰客服。