草原生態保護修復項目建設有利于助推國家十三規劃戰略目標的實現，其中我國在“生態環境保護”、“國畜禽遺傳資源保護和利用”、“農業現代化”等方面均提出了十三五時期發展目標，本項目的實施以草地牧場為核心和重要載體，將草種繁育、草地建設、家畜改良、高效飼養、疫病控制、畜產品加工、畜產品經營、草地牧場觀光旅游和牧場信息化管理等方面的先進科技融于一體，可有效促進當地農業和農村經濟的發展，對于現階段我國的生態保護與農業發展戰略規劃的實施具有突出意義。尚普華泰發布的《草原生態保護修復項目項目建議書》提到，到2025年，企業自主創新能力顯著提高，形成一批具有自主知識產權的拳頭產品。農牧業機械在自治區內和區外的市場占有份額逐年增大。全區農機總動力穩定在5000萬千瓦左右。設施農業、畜牧養殖、水產養殖、農產品初加工機械化率總體達到50%左右。

第一章 項目概況

　　第一節 項目基本情況

　　一、項目名稱

　　內蒙古某草原生態保護修復項目

　　二、項目性質

　　三、項目建設單位

　　四、項目建設地點

　　五、項目定位及發展規劃

　　六、項目建設內容

　　1、草甸草場

　　項目規劃利用草甸草場共**萬畝，建立年肉羊育肥場兩個，年出欄肉羊**萬只(15只/畝)，建設屠宰場一個，畜牧深加工廠一個。主要建設內容如下：

　　序號項目指標

　　1占地面積

　　2.1羊棚舍

　　2.2防疫、治療室

　　2.3儲草庫

　　2.4飼草庫

　　2.5草料加工車間

　　2.6辦公生活區

　　2.7屠宰場

　　2.8冷庫

　　2.9畜牧深加工廠

　　2、荒漠、沙化草場

　　項目規劃對**萬畝荒漠、沙化、中重度鹽堿化草場進行生態恢復， 2-3年內通過多種修復措施重建草場，建設兩個肉羊繁殖場，一個旅游觀光中心。主要建設內容如下：

　　序號項目指標

　　1占地面積

　　2.1羊棚舍

　　2.2防疫、治療室

　　2.3配種室

　　2.6辦公生活區

　　2.7旅游觀光中心

　　七、項目建設周期

　　八、項目投資與資金籌措

　　項目估算總投資(含流動資金)*****萬元，其中工程建設費用*****萬元;工程建設其它費用合計*****萬元;預備費****萬元，流動資金****萬元。項目資金中****萬元擬申請貸款，其余資金中****萬元為企業自籌，剩余來源于****萬元由公益基金平臺。

　　圖表 3：項目總投資一覽表(單位：萬元)

　　序號項目合計占總投資比例(%)

　　1固定資產投資

　　1.1建設投資

　　1.1.1工程建設費用

　　1.1.1.1建筑工程費

　　1.1.1.2設備購置費

　　1.1.1.3安裝工程費

　　1.1.2工程建設其他費用

　　1.1.3預備費用

　　1.1.3.1基本預備費用

　　1.1.3.2漲價預備費用

　　1.2建設期利息

　　2流動資金

　　3總計

　　九、項目經濟效益

　　項目的總投資額為*****萬元。經對項目投資現金流量表進行分析計算，所得所得稅后項目投資財務內部收益率為**%，高于行業基準利率**%;所得稅后項目投資財務凈現值****萬元，大于零;所得稅后項目靜態投資回收期為**年(含建設期);所得稅后項目動態投資回收期為**年(含建設期)，表明項目投資回收較快，項目抗風險能力較強。

　　圖表 5：項目經濟技術指標一覽表

　　序號指標單位指標備注

　　1占地面積畝

　　2總投資萬元

　　2.1固定資產投資萬元

　　2.2鋪底流動資金萬元

　　3銷售收入萬元 達產年

　　4利潤總額萬元 達產年

　　5凈利潤萬元 達產年

　　6總成本費用萬元 達產年

　　7上繳稅金萬元 達產年

　　7.1上繳銷售稅金及附加萬元 達產年

　　7.2年上繳增值稅萬元 達產年

　　7.3年上繳所得稅萬元 達產年

　　8財務內部收益率% 稅前

　　% 稅后

　　9靜態投資回收期年 含建設期，稅前

　　年 含建設期，稅后

　　10動態投資回收期年 含建設期，稅前

　　年 含建設期，稅后

　　11財務凈現值萬元 稅前

　　萬元 稅后

　　12投資利潤率%

　　13盈虧平衡點%

　　計算期內各年經營活動現金流入均大于現金流出;從經營活動、投資活動、籌資活動全部凈現金流量看，營運期各年現金流入均大于現金流出，累計盈余資金逐年增加，項目具備財務生存能力。綜上所述，該項目在財務上是可行的。

　　十、項目社會效益

　　第二節 項目建議書編制依據

　　一、項目建議書的編制依據

　　1、《國務院關于促進鄉村產業振興的指導意見》(國發〔2019〕12號);

　　2、《2019年畜牧獸醫工作要點》(農辦牧〔2019〕14號);

　　3、《“十三五”生態環境保護規劃》(國發〔2016〕65號);

　　4、《全國畜禽遺傳資源保護和利用“十三五”規劃》;

　　5、《國務院辦公廳關于進一步促進農產品加工業發展的意見》;

　　6、《全國農業現代化規劃(2016—2020年)》(國發〔2016〕58號);

　　7、《全國草食畜牧業發展規劃(2016-2020年)》(農牧發〔2016〕12號);

　　8、《內蒙古自治區人民政府關于加快推進農牧業機械化和農機裝備產業轉型升級的實施意見》(內政發〔2019〕12號);

　　9、《內蒙古自治區農牧業現代化第十三個五年發展規劃》(內政辦發〔2017〕10號);

　　10、國家發改委《建設項目經濟評價方法與參數》(第三版);

　　11、由國家頒布的建設項目可行性研究及經濟評價的有關規定;

　　12、國家計委辦公廳關于出版《投資項目可行性研究指南(試用版)》的通知(計辦投資〔2002〕15號);

　　13、項目單位提供的項目基礎資料。

　　二、編制原則

　　三、編制范圍

　　第二章 項目背景及必要性分析

　　第一節 項目建設背景

　　一、政策背景

　　1、國家政策

　　《國務院關于促進鄉村產業振興的指導意見》(國發〔2019〕12號)

　　2019年6月，國務院發布了《關于促進鄉村產業振興的指導意見》?！兑庖姟诽岢?，力爭用5—10年時間，農村一二三產業融合發展增加值占縣域生產總值的比重實現較大幅度提高，鄉村產業振興取得重要進展。鄉村產業體系健全完備，農業供給側結構性改革成效明顯，綠色發展模式更加成熟，鄉村就業結構更加優化，農民增收渠道持續拓寬，產業扶貧作用進一步凸顯。創新產業組織方式，推動種養業向規?；?、標準化、品牌化和綠色化方向發展，延伸拓展產業鏈，增加綠色優質產品供給，不斷提高質量效益和競爭力。

　　《2019年畜牧獸醫工作要點》(農辦牧〔2019〕14號)

　　2019年1月，農業農村部辦公廳發布了《2019年畜牧獸醫工作要點》。《要點》提出，大力發展現代草牧業。推進農牧交錯帶農牧業結構調整，支持張家口壩上地區開展草牧業發展試點。開展草牧業典型調查，統計監測草牧業生產經營分布情況。加強飼草種質資源保護利用、草品種區域試驗、種子抽檢等工作，推動飼草良種繁育體系建設，加快選育推廣優質國產草種。組織實施牧區畜牧良種補貼項目，以肉牛肉羊為重點，嚴把種公牛和種公羊質量關，加強政策宣傳引導，加快品種改良步伐。開展草原畜牧業轉型升級研究，深入剖析難點問題，找準工作著力點。推動將肉牛肉羊納入優勢農產品保險政策支持范圍。

　　……

　　2、地方政策

　　《內蒙古自治區人民政府關于加快推進農牧業機械化和農機裝備產業轉型升級的實施意見》(內政發〔2019〕12號)

　　2019年11月，內蒙古自治區人民政府印發了《關于加快推進農牧業機械化和農機裝備產業轉型升級的實施意見》?！兑庖姟诽岢觯?020年，通過招商引資、消化吸收、技術改造、自主創新和產業集聚，企業自主創新能力明顯提高。全區農機總動力超過4000萬千瓦。畜牧業機械化率達到38%左右。設施農業、水產養殖和農產品初加工機械化取得明顯進展。

草原生態保護修復項目項目建議書

　　《草原生態保護修復項目項目建議書》提到，大力發展畜牧業機械化。主推優質飼草種植、收獲打捆一體化、打捆裹包一體化、秸稈轉化飼料等系列技術，推進草業高端生產全程機械化。聚焦畜牧養殖機械化短板，大力推廣飼料制備、飼喂、飲水、剪毛、藥浴、糞污處理及資源化利用等機械化技術。聚焦草原生態保護和修復機械化薄弱環節，大力推廣牧草補播、切根改良、野生草種采集、牧草種子清選加工、草原生物災害防治精準施藥和綠色防控等機械化技術。

　　……

　　二、經濟背景

　　三、社會背景

　　四、技術背景

　　第二節 項目建設必要性

　　一、項目建設是響應國家生態保護與農業發展規劃的需要

　　二、項目建設是提高草原家畜養殖水平，恢復草原生態環境的需要

　　三、項目建設是現代動植物育種技術推動家畜良種化的需要

　　四、項目建設是促進項目所在地經濟發展，增加財政收入的需要

　　第三章 項目市場分析

　　第一節 草原畜牧業發展分析

　　一、概念界定

　　二、全國畜牧業發展現狀分析

　　1、畜牧業總產值下滑，主要產品生產保持平穩

　　中國是一個農業大國，在守住18億畝耕地紅線，居民生活水平提高下，對肉蛋奶的需求進一步提升，促進了我國畜牧業的良好發展。2018年受國家宏觀經濟環境等多方因素的影響，我國畜牧業總產值繼續下滑，但是主要產品產量仍保持平穩，羊肉產量穩步提高，未來隨著我國調整農業生產結構，提高畜牧業的現代化水平，我國畜牧業產值將保持穩定提升。近年來，隨著我國對畜牧業相關肉蛋奶等產品需求的擴大，我國畜牧業整體發展良好，2017、2018年受國家宏觀經濟環境等多方因素的影響，總產值有所下降。根據國家統計局數據顯示，2016年我國畜牧業總產值達到30461.17億元，2018年下降至28697.4億元。

　　2、羊養殖數量小幅波動，羊肉產量穩定提高

　　中國擁有著悠久的養羊歷史，羊在中國歷史中較早得到馴化，甲骨文中已經出現了“羊”字，而中國古代祭天拜祖的三牲就包含羊。我國主要飼養山羊和綿羊。近年來受國家政策的影響，部分地區出現了限養，我國羊年底只數下降，2018年下半年，羊肉價格波動，羊養殖雖然向好，但是飼養量下降至29713.5萬頭，其中山羊13574.7萬頭，綿羊16138.8萬頭。

　　《草原生態保護修復項目項目建議書》提到，雖然羊養殖數量有所波動，但是隨著我國對肉類產品需求的增加，倒逼之下，我國羊肉產量保持著穩定增長。根據國家統計局數據顯示，2011年我國羊肉產量為398萬噸，2018年已經增長至475萬噸，累計增長幅度19.35%。

　　3、農業現代化促進行業穩步發展

　　三、內蒙古畜牧業發展現狀分析

　　四、內蒙古畜牧業健康發展趨勢

　　第二節 草原生態保護現狀分析

　　一、全國草原生態保護發展現狀

　　二、內蒙古草原生態保護發展現狀

　　第四章 項目選址及區位條件

　　第一節 項目選址要求

　　一、選址要求

　　二、相關產業和支持產業分析

　　第二節 項目選址

　　第三節 項目區位條件

　　一、地理位置

　　二、地形地貌

　　三、氣候特征

　　四、自然資源

　　五、區位交通

　　六、經濟發展

　　第四節 項目選址合理性分析

　　第四章 項目建設及運營方案

　　第一節 項目定位與發展規劃

　　一、項目定位

　　二、項目發展規劃

　　第二節 項目建設方案

　　一、建設指導思想

　　二、項目建設內容及規模

　　第三節 項目運營方案

　　一、項目主要產品

　　二、項目運營內容

　　三、項目工藝技術

　　四、項目設備方案

　　第十章 企業組織機構、勞動定員和人員培訓

　　第一節 組織管理機構設置

　　一、組織機構設置原則

　　二、項目組織管理模式

　　第二節 勞動定員和人員培訓

　　一、勞動定員

　　1、定員依據

　　(1)項目的生產能力;

　　(2)根據生產設備的選型及數量，自動化程度，工藝復雜程度及完成所需要的人數;

　　(3)完成項目后生產管理及技術管理所需要的管理人員;

　　(4)參照工廠管理制度和出勤情況。

　　2、勞動定員

　　項目投產之前，應根據崗位要求對職工進行培訓，組織職工進行崗前學習，熟練掌握工作技能，提高職工技術水平和職業素質，以滿足需要，并積極創造條件為設計、科研及管理人員提供各種訓練的機會，以提高職工技術水平和職業素質，滿足生產需要，增強公司的市場開拓能力。項目養殖、繁育、屠宰基地及深加工廠運營后勞動定員如下。

　　序號部門勞動定員

　　1技術人員

　　2生產人員

　　3其他人員

　　11合計

　　二、員工來源及招聘方案

　　三、人員培訓

　　第三節 項目實施進度

　　一、項目施工組織措施

　　二、項目實施進度

　　第十一章 項目投資估算和資金籌措

　　第一節 估算范圍

　　《草原生態保護修復項目項目建議書》提到，根據項目建設內容，本估算范圍為工程建設費用，各類設備購置安裝工程費用，其他工程費用(草場恢復、初期羔羊、種羊購置等)，工程建設其他費用、預備費、建設期利息和流動資金等。

　　第二節 投資估算依據

　　1、《建設項目經濟評價方法與參數》(第三版)。

　　2、建安工程費用參照項目當地近期類似工程的預、決算資料并結合本項目的實際情況估算。

　　3、項目前期費按原《國家計委關于印發〈建設項目前期工作咨詢收費暫行規定〉的通知》(計價格[1999]1283號)計取。

　　4、環境影響評價費按原國家計委、原國家環境保護總局《關于規范環境影響咨詢收費有關問題的通知》(計價格[2002]125號)計取。

　　第三節 投資估算

　　一、工程費用估算

　　二、工程建設其他費用估算

　　三、預備費估算

　　四、建設期利息

　　五、項目流動資金估算

　　六、項目總投資估算

　　第四節 資金籌措

　　第十二章 項目經濟效益分析

　　第一節 財務評價

　　一、評價依據

　　二、基礎數據和說明

　　三、營業收入及稅金測算

　　四、成本費用測算

　　五、利潤測算

　　第二節 財務評價指標

　　一、財務內部收益率(FIRR)

　　二、財務凈現值(FNPV)

　　三、項目投資回收期(Pt)

　　四、總投資收益率(ROI)

　　第三節 項目不確定分析

　　一、項目盈虧平衡分析

　　二、敏感性分析

　　第四節 財務效益分析結論

　　第十三章 社會效益分析

　　第一節 項目實施對社會的影響分析

　　一、對居民收入的影響

　　二、對居民生活水平與生活質量的影響

　　三、對當地居民就業的影響

　　四、對不同利益群體的影響

　　五、對當地基礎設施、服務容量和城市化進程的影響

　　六、對當地少數民族風俗習慣和宗教的影響

　　第二節 互適性分析

　　第三節 社會風險分析

　　第四節 社會效益分析結論

　　第十四章 項目風險及對策分析

　　第一節 項目開發過程中潛在的風險及防范

　　一、運作風險及防范

　　二、工程風險及防范

　　第二節、項目本身潛在的風險及防范

　　一、政策風險及防范

　　《草原生態保護修復項目項目建議書》提到，本項目所屬的畜牧業為國家大力支持發展的產業，是利國利民的產業項目，項目政策法規風險較小。但如果國家對草原生態保護和畜牧產業的相關政策有所調整，可能會給項目的經營帶來不利影響。

　　防范措施：

　　密切關注國家宏觀經濟政策、行業政策以及地方性法規的調整，增強對經濟形勢和政策變化的預測、判斷和應變能力，及時調整項目承建公司決策，避免和減少因政策變動對項目產生的不利影響。

　　二、市場風險及防范

　　三、財務風險及防范

　　四、管理風險及防范

　　五、不可抗力風險及防范

　　第十五章 項目結論及建議

　　第一節 建設項目結論

　　一、項目建設條件及方案的可行性結論

　　二、資金安排合理性的可行性結論

　　三、項目經濟效益的可行性結論

　　四、項目社會效益的可行性結論

　　五、項目風險控制的可行性結論

　　第二節 建設項目建議

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