2019年2月，農業農村部辦公廳發布了《2019年種植業工作要點》?！兑c》提出，加快技術集成創新推廣。結合實施鄉村振興科技支撐行動，開展綠色高質高效行動。選擇325個重點縣整建制推進，聚集重點作物，突出大豆、油菜等市場緊缺產品及蠶桑、中藥材等特色作物。因地制宜發展多樣性特色產業，支持建設一批特色農產品優勢區，拓寬農民增收渠道，加快打造一批特色道地藥材基地。項目建設有利于助推“健康中國”戰略目標的實現?！栋莘N植及加工項目可行性研究報告》提到，艾草及加工項目的建設和推廣很符合十九大精神落實新舊動能轉換發揮中醫藥特色的模式，體現了習總書記戰略決策以及黨和政府的關懷?！?a href="http://www.sxkgmy.cn/kxxyjbg/" target="_self" title="項目可行性研究報告">項目可行性研究報告》提到，艾灸技術的推廣和應用改善了居民的生活方式，成為居民保健的一種重要方式，對于全方位全生命周期保障居民身體健康具有重要作用，對于現階段我國的慢病防治、“健康中國”戰略規劃的實施具有突出意義。

艾草種植及加工

第一章 項目概況

　　第一節 項目基本情況

　　一、項目名稱

　　河北某艾草種植及加工項目

　　二、項目性質

　　三、項目建設單位

　　四、項目建設地點

　　五、項目定位及發展規劃

　　六、項目建設內容

　　1、種植區

　　項目預計種植艾草****畝，種植區除了進行土地整理、艾草種植、澆灌、施肥、打藥、設備管線安裝、預埋、物理防蟲設施等的投入外，還將建設水利設施、電力設施等工程。

　　2、加工區

　　項目艾草制品加工區計劃占地面積約****平方米(**畝)，總建筑面積*****平方米，項目主要建筑工程是標準化生產車間、實驗室……以及相關配套設施。

　　序號項目指標

　　1占地面積

　　2建筑面積

　　2.1生產車間

　　2.2實驗室

　　2.3

　　2.4

　　2.5

　　3容積率

　　七、項目建設周期

　　八、項目投資與資金籌措

　　項目估算總投資(含流動資金)****萬元，其中工程建設費用****萬元;工程建設其它費用合計****萬元(含土地費用****萬元);預備費***萬元，流動資金***萬元。

　　序號項目合計占總投資比例(%)

　　1固定資產投資

　　1.1建設投資

　　1.1.1工程建設費用

　　1.1.1.1建筑工程費

　　1.1.1.2設備購置費

　　1.1.1.3安裝工程費

　　1.1.2工程建設其他費用

　　1.1.3預備費用

　　1.1.3.1基本預備費用

　　1.1.3.2漲價預備費用

　　1.2建設期利息

　　2流動資金

　　3總計

　　九、項目經濟效益

　　項目的總投資額為**萬元。經對項目投資現金流量表進行分析計算，所得所得稅后項目投資財務內部收益率為**%，高于行業基準利率**%;所得稅后項目投資財務凈現值**萬元，大于零;所得稅后項目靜態投資回收期為**年(不含建設期);所得稅后項目動態投資回收期為**年(不含建設期)，表明項目投資回收較快，項目抗風險能力較強。

　　序號指標單位指標備注

　　1占地面積畝

　　2總投資萬元

　　2.1固定資產投資萬元

　　2.2鋪底流動資金萬元

　　3銷售收入萬元 達產年

　　4利潤總額萬元 達產年

　　5凈利潤萬元 達產年

　　6總成本費用萬元 達產年

　　7上繳稅金萬元 達產年

　　7.1上繳銷售稅金及附加萬元 達產年

　　7.2年上繳增值稅萬元 達產年

　　7.3年上繳所得稅萬元 達產年

　　8財務內部收益率% 稅前

　　% 稅后

　　9靜態投資回收期年 不含建設期，稅前

　　年 不含建設期，稅后

　　10動態投資回收期年 不含建設期，稅前

　　年 不含建設期，稅后

　　11財務凈現值萬元 稅前

　　萬元 稅后

　　12投資利潤率%

　　13盈虧平衡點%

　　計算期內各年經營活動現金流入均大于現金流出;從經營活動、投資活動、籌資活動全部凈現金流量看，營運期各年現金流入均大于現金流出，累計盈余資金逐年增加，項目具備財務生存能力。綜上所述，該項目在財務上是可行的。

　　十、項目社會效益

　　弘揚中醫文化，樹立治未病健康理念：

　　推動精準扶貧：

　　增加稅收：

　　促進就業：

　　第二節 項目團隊背景介紹

　　一、團隊核心成員

　　二、公司基本情況

　　第三節 可行性報告編制依據

　　一、可行性研究報告的編制依據

　　1、《2019年種植業工作要點》(農辦農〔2019〕1號);

　　2、《全國道地藥材生產基地建設規劃(2018—2025年)》;

　　3、《“十三五”衛生與健康規劃》(國發〔2016〕77號);

　　4、《“十三五”深化醫藥衛生體制改革規劃》(國發〔2016〕78號);

　　5、《國務院辦公廳關于進一步促進農產品加工業發展的意見》;

　　6、《“健康中國2030”規劃綱要》;

　　7、《中醫藥發展戰略規劃綱要(2016—2030年)》(國發〔2016〕15號);

　　8、《中醫藥健康服務發展規劃(2015—2020年)》(國辦發〔2015〕32號);

　　9、《河北省“十三五”衛生與健康規劃》(冀政辦字〔2016〕157號);

　　10、《河北省貫徹〈中醫藥發展戰略規劃綱要(2016-2030年)〉實施方案》(冀政發〔2016〕21號);

　　11、《河北省中醫藥健康服務發展規劃 (2015-2020年)》( 冀政辦字〔2015〕103號);

　　12、國家發改委《建設項目經濟評價方法與參數》(第三版);

　　13、由國家頒布的建設項目可行性研究及經濟評價的有關規定;

　　14、國家計委辦公廳關于出版《投資項目可行性研究指南(試用版)》的通知(計辦投資〔2002〕15號);

　　15、項目單位提供的項目基礎資料。

　　二、編制原則

　　三、編制范圍

　　第二章 項目背景及必要性分析

　　第一節 項目建設背景

　　一、政策背景

　　1、國家政策

　　《2019年種植業工作要點》(農辦農〔2019〕1號)

　　2019年2月，農業農村部辦公廳發布了《2019年種植業工作要點》?！兑c》提出，加快技術集成創新推廣。結合實施鄉村振興科技支撐行動，開展綠色高質高效行動。選擇325個重點縣整建制推進，聚集重點作物，突出大豆、油菜等市場緊缺產品及蠶桑、中藥材等特色作物。因地制宜發展多樣性特色產業，支持建設一批特色農產品優勢區，拓寬農民增收渠道，加快打造一批特色道地藥材基地。

　　《全國道地藥材生產基地建設規劃(2018—2025年)》

　　2018年12月，農業農村部、國家藥品監督管理局、國家中醫藥管理局發布了《全國道地藥材生產基地建設規劃(2018—2025年)》。《規劃》提出，到2020年，建立道地藥材標準化生產體系，基本建成道地藥材資源保護與監測體系，加快建設覆蓋道地藥材重點產區的生產基地。

　　《項目可行性研究報告》顯示，到2025年，健全道地藥材資源保護與監測體系，構建完善的道地藥材生產和流通體系，建設涵蓋主要道地藥材品種的標準化生產基地，全面加強道地藥材質量管理，良種覆蓋率達到50%以上，綠色防控實現全覆蓋。

　　提升道地藥材產業化水平。加強現代化加工基地建設。鼓勵中藥企業在產地建設加工基地，加強采收、凈選、切制、干燥、分級、保鮮、包裝、貯藏等設施建設，配套現代化加工裝備，實現清潔化、連續化、自動化、標準化加工。重點開展中藥材產地加工，開發中藥材功能性食品及保健品，提高產品附加值。

　　……

　　2、地方政策

　　《河北省“十三五”衛生與健康規劃》(冀政辦字〔2016〕157號)

　　2016年9月，河北省人民政府辦公廳印發了《河北省“十三五”衛生與健康規劃》?！兑巹潯诽岢?，到2020年，基本建立覆蓋城鄉居民的基本醫療衛生制度，實現人人享有基本醫療衛生服務，人均預期壽命在2015年基礎上提高1歲，居民健康水平進一步提高。中醫藥強省初步建成。中醫藥防病治病水平大幅提升，中醫藥文化影響不斷擴大，與保健、科研、教育、產業等協調發展，基本實現人人享有中醫藥服務。

　　……

　　二、經濟背景

　　1、國民經濟背景

　　2、河北省經濟背景

　　三、社會背景

　　第二節 項目建設必要性

　　一、項目建設是響應健康中國戰略目標的需要

　　項目建設有利于助推“健康中國”戰略目標的實現。艾草及加工項目的建設和推廣很符合十九大精神落實新舊動能轉換發揮中醫藥特色的模式，體現了習總書記戰略決策以及黨和政府的關懷。而艾灸技術的推廣和應用改善了居民的生活方式，成為居民保健的一種重要方式，對于全方位全生命周期保障居民身體健康具有重要作用，對于現階段我國的慢病防治、“健康中國”戰略規劃的實施具有突出意義。

　　二、項目建設滿足國內艾草市場需求，穩定市場秩序的需要

　　三、項目建設是充分發揮中醫“治未病”在醫療保健中重要作用的舉措

　　四、項目建設是促進項目所在地經濟發展，增加財政收入的需要

　　第三章 項目市場分析

　　第一節 艾草行業市場分析

　　一、全國艾草種植基本情況

　　二、艾制品市場發展現狀

　　艾灸療法的主要材料為艾絨，艾絨是由艾葉加工而成，艾灸產業鏈的上游主要是艾草種植以及加工行業，如今，艾灸在健康領域和美容領域的消費成為熱點，艾灸產業鏈的下游主要是醫療、美容、養生保健行業。2018年我國艾絨產量達2.65萬噸，同比2017年增長了19.91%。

　　三、艾灸市場發展現狀

　　《項目可行性研究報告》指出，近年艾灸因其易操作，安全綠色，無毒副作用之優勢被人們從即將遺失的中醫學之河中重拾起來，并發揚光大，恵及萬民。艾灸這項傳統文化源源不斷地注入了新鮮血液，新的事物，未來幾年艾灸行業將迎來一個歷史發展新機遇。

　　2018年我國艾灸市場規模約427.3億元，同比2017年的370.5億元增長了17.73%，其中艾灸制品規模35.8億元，艾灸服務、培訓規模391.5億元。預計到2024年我國艾灸市場規模將達到886.6億元。

　　四、艾灸行業發展趨勢

　　第二節 艾灸中醫理論依據

　　一、艾灸的作用機理

　　二、“治未病”思想與艾灸

　　第三節 艾灸小鎮建設案例分析

　　第四章 項目產品及發展規劃

　　第一節 項目產品技術方案

　　一、項目產品介紹

　　二、項目工藝技術

　　三、項目設備方案

　　第二節 項目發展規劃

　　一、項目目標定位

　　二、項目發展規劃

　　第五章 項目選址及區位條件

　　第一節 項目選址要求

　　一、選址要求

　　二、相關產業和支持產業分析

　　第二節 項目選址

　　第三節 項目區位條件

　　一、地理位置

　　二、地形地貌

　　三、氣候特征

　　四、自然資源

　　五、區位交通

　　六、經濟發展

　　第四節 項目選址合理性分析

　　第六章 項目建設方案

　　第一節 項目建設規范及規定

　　1、《建筑設計防火規范》GB50016-2014;

　　2、《建筑內部裝修設計防火規范》GB50222-95(2001年局部修訂);

　　3、《建筑地面設計規范》GB50037-2013;

　　4、《建筑地面工程施工質量驗收規范》GB50209-2010;

　　5、《屋面工程技術規范》GB50345-2012;

　　6、《建筑采光設計標準》GB50033-2013;

　　7、《建筑防雷設計規范》GB50057-2010;

　　8、《建筑結構荷載規范》GB50009—2012;

　　9、《建筑工程抗震設防分類標準》GB50223-2008;

　　10、《建筑抗震設計規范》GB50011-2010;

　　第二節 項目建設內容及規模

　　一、種植區

　　二、加工區

　　第三節 土建工程

　　一、設計原則

　　二、總體構思理念

　　三、施工能力

　　四、工程方案

　　五、輔助性設施規劃

　　第四節 公輔工程

　　一、電力

　　二、給排水

　　1、給水

　　2、排水

　　三、水電管網

　　四、防水工程

　　第七章 項目環境保護

　　第一節 設計依據

　　1、《中華人民共和國環境保護法》(2014年修訂);

　　2、《中華人民共和國環境影響評價法》(2002年修訂);

　　3、《中華人民共和國清潔生產促進法》(2012年修訂);

　　4、《中華人民共和國水污染防治法》(2008年修訂);

　　5、《中華人民共和國大氣污染防治法》(2015年修訂);

　　6、《中華人民共和國環境噪聲污染防治法》(1996年通過);

　　7、《中華人民共和國固體廢物污染環境防治法》(2015年修訂);

　　8、《建設項目環境保護管理條例》(1998年11月29日實施);

　　9、《建設項目環境影響評價分類管理名錄》(2015年修訂);

　　10、《環境影響評價公眾參與暫行辦法》(環發[2006]28號);

　　11、《環境影響評價技術導則 總綱》(HJ2.1-2011);

　　12、《環境影響評價技術導則 大氣環境》(HJ2.2-2008);

　　13、《環境影響評價技術導則 聲環境》(HJ2.4-2009);

　　第二節 主要污染源、污染物及防治措施

　　一、項目建設期環境保護

　　1、廢氣和揚塵處理

　　2、廢水處理

　　3、噪聲處理

　　4、固體廢棄物處理

　　二、項目運營期環境保護

　　1、生活污水處理

　　2、生產廢水

　　項目生產廢水通過實施清污分流，做到生產廢水、生活廢水分開，各類廢水分別經廠區不同的下水管道收集，各行其道，分類治理。同時，在廢水處理系統中安裝了自動監控系統、自動控制閥等，避免造成因人工操作不當而造成的浪費和污染環境，確保廢水處理系統長期不間斷地正常運行，防止廢水事故排放可能產生的危害，排放污染物濃度符合《污水綜合排放標準》(GB8978-1996)表4中三級標準，排入市政污水管網。

　　3、生產廢氣

　　4、固體廢棄物

　　5、噪聲

　　第三節 環境影響綜合評價

　　第八章 項目能源節約方案設計

　　第一節 用能標準和節能規范

　　一、相關法律、法規、規劃和產業政策

　　二、建筑類相關標準及規范

　　三、相關終端用能產品能耗標準

　　第二節 節能措施綜述

　　第三節 節能措施

　　一、節電

　　1、為了降低低壓電氣線路過長造成的電能消耗，設置變電所，以減小低壓電氣線路長度。

　　2、在高低壓開關柜采用節能高效分斷能力高的斷路器，保證電力的正常運行，減少停電事故。

　　3、盡量選用先進節能電器設備，如低電損變壓器、Y系列交流電動機、節能照明燈具等。本項目變壓器采用無功功率補償，使功率因數到0.95以上，可節電5%以上。該項目能源消耗主要為電力消耗，為了節省電能，擬采用先進的交-交變頻技術和微機控制技術，使補償效果最佳，使電機功率因數提高到0.95以上，無功功率降低60%以上，從而達到節約電能的目的。另外，還可降低電機定子電流10%至20%，降低線損、銅損20%至30%，延長電機使用壽命。

　　4、變壓器選用新型節能型變壓器，變壓器功率因數補償采用高低壓集中補償方式，在高壓配電間和變電所低壓側設置功率因數自動補償裝置，要求補償后的低壓側功率因數在0.9以上，高壓側在0.95以上，同時考慮防止高次諧波。并要求熒光燈、氣體放電燈就地補償，補償后的功率因數在0.9以上。

　　二、節水

　　三、建筑節能

　　四、能源管理

　　第四節 其他節能措施

　　第九章 消防及安全方案

　　第一節 消防設施及方案

　　一、設計標準及規程

　　二、建筑消防

　　三、給水消防

　　四、電氣消防

　　五、防范措施

　　第二節 安全方案

　　一、規范和依據

　　二、安全措施

　　三、監控系統說明

　　第十章 企業組織機構、勞動定員和人員培訓

　　第一節 組織管理機構設置

　　一、組織機構設置原則

　　二、項目組織管理模式

　　第二節 勞動定員和人員培訓

　　一、勞動定員

　　1、定員依據

　　(1)項目的生產能力;

　　(2)根據生產設備的選型及數量，自動化程度，工藝復雜程度及完成所需要的人數;

　　(3)完成項目后生產管理及技術管理所需要的管理人員;

　　(4)參照工廠管理制度和出勤情況。

　　2、勞動定員

　　項目投產之前，應根據崗位要求對職工進行培訓，組織職工進行崗前學習，熟練掌握工作技能，提高職工技術水平和職業素質，以滿足需要，并積極創造條件為設計、科研及管理人員提供各種訓練的機會，以提高職工技術水平和職業素質，滿足生產需要，增強公司的市場開拓能力。項目生產基地運營后勞動定員如下。

　　序號部門勞動定員

　　1技術人員

　　2生產人員

　　3其他人員

　　11合計

　　二、員工來源及招聘方案

　　三、人員培訓

　　第三節 項目實施進度

　　一、項目施工組織措施

　　二、項目實施進度

　　第十一章 項目投資估算和資金籌措

　　第一節 估算范圍

　　第二節 投資估算依據

　　1、《建設項目經濟評價方法與參數》(第三版)。

　　2、建安工程費用參照項目當地近期類似工程的預、決算資料并結合本項目的實際情況估算。

　　3、項目前期費按原《國家計委關于印發〈建設項目前期工作咨詢收費暫行規定〉的通知》(計價格[1999]1283號)計取。

　　4、環境影響評價費按原國家計委、原國家環境保護總局《關于規范環境影響咨詢收費有關問題的通知》(計價格[2002]125號)計取。

　　第三節 投資估算

　　一、工程費用估算

　　二、工程建設其他費用估算

　　三、預備費估算

　　四、項目流動資金估算

　　五、項目總投資估算

　　第四節 資金籌措

　　第十二章 項目經濟效益分析

　　第一節 財務評價

　　一、評價依據

　　二、基礎數據和說明

　　三、營業收入及稅金測算

　　四、成本費用測算

　　五、利潤測算

　　第二節 財務評價指標

　　一、財務內部收益率(FIRR)

　　二、財務凈現值(FNPV)

　　三、項目投資回收期(Pt)

　　四、總投資收益率(ROI)

　　第三節 項目不確定分析

　　一、項目盈虧平衡分析

　　二、敏感性分析

　　第四節 財務效益分析結論

　　第十三章 社會效益分析

　　第一節 項目實施對社會的影響分析

　　一、對居民收入的影響

　　項目的實施與運營過程，增加了地區勞動力的需求，帶動相關制造業與社會服務行業發展，有利于經濟可持續發展，將間接增加居民收入，而且不會擴大貧富的差距。

　　二、對居民生活水平與生活質量的影響

　　本項目運營期間污染較小，對周邊環境影響不大，不會對居民生活質量產生影響。項目在建設期間由于施工人員、材料、機械等會對施工周圍環境造成一定負面影響，如噪音、揚塵等，本項目將重點注意施工管理，將負面影響減至最低。

　　三、對當地居民就業的影響

　　四、對不同利益群體的影響

　　五、對當地基礎設施、服務容量和城市化進程的影響

　　六、對當地少數民族風俗習慣和宗教的影響

　　第二節 互適性分析

　　第三節 社會風險分析

　　第四節 社會效益分析結論

　　第十四章 項目風險及對策分析

　　第一節 項目開發過程中潛在的風險及防范

　　一、運作風險及防范

　　本項目建成后，公司規模和運作規模都將提高，在資源整合、資金管理等方面提出了更高的要求。本項目建成后，需要公司管理層具有豐富的企業管理經驗、市場營銷經驗、資本運營經驗，但項目的整體管理水平有待進一步提高。如果公司整體管理水平不能及時調整、完善，將影響公司的應變能力和發展活力，進而削弱公司的競爭力，給公司未來的經營和發展帶來較大的不利影響。

　　防范措施：

　　(1)加強企業經營風險管理以及運營技術水平的提高;

　　(2)建立健全公司的各項內部控制制度，使公司管理有法可循;

　　(3)完善公司的約束和激勵機制，落實崗位責任制;

　　(4)全面提升公司管理團隊的管理水平和協同作戰的能力。

　　二、工程風險及防范

　　第二節、項目本身潛在的風險及防范

　　一、政策風險及防范

　　本項目所屬的中醫藥行業為國家大力支持發展的產業，是利國利民、有利民生健康的產業項目，項目政策法規風險較小。但如果國家對中藥種植及中醫藥服務產業的相關政策有所調整，可能會給項目的經營帶來不利影響。

　　防范措施：

　　密切關注國家宏觀經濟政策、行業政策以及地方性法規的調整，增強對經濟形勢和政策變化的預測、判斷和應變能力，及時調整項目承建公司決策，避免和減少因政策變動對項目產生的不利影響。

　　二、市場風險及防范

　　三、財務風險及防范

　　四、庫存積壓風險及防范

　　五、管理風險及防范

　　第十五章 項目可行性研究結論及建議

　　第一節 建設項目可行性研究結論

　　一、項目建設條件及方案的可行性結論

　　二、資金安排合理性的可行性結論

　　三、項目經濟效益的可行性結論

　　四、項目社會效益的可行性結論

　　五、項目風險控制的可行性結論

　　第二節 建設項目可行性研究建議

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